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◎每經(jīng)記者 左越

當(dāng)升科技（300073，收盤(pán)價(jià)17.60元）今日發(fā)布公告稱(chēng)，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式收購(gòu)北京中鼎高科自動(dòng)化技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中鼎高科）100%股權(quán)，交易作價(jià)4.13億元。

值得注意的是，在此份草案中，大唐電信投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)大唐電信投資）也參與其中。而大唐電信投資為上市公司大唐電信（600198，收盤(pán)價(jià)26.10元）的控股子公司。

標(biāo)的增值近5倍

公告顯示，當(dāng)升科技擬以17.93元/股的價(jià)格向姚福來(lái)、劉恒才、田立勤、付強(qiáng)發(fā)行共計(jì)1727.55萬(wàn)股，并且支付1.03億元現(xiàn)金對(duì)價(jià)以購(gòu)買(mǎi)中鼎高科100%股權(quán)，交易對(duì)價(jià)總計(jì)4.13億元。《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，中鼎高科是一家從事高端智能裝備精密旋轉(zhuǎn)模切設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的企業(yè)。并且，公司在2014年分別實(shí)現(xiàn)了醫(yī)用精密旋轉(zhuǎn)模切設(shè)備和RFID電子標(biāo)簽?zāi)Ｇ袡C(jī)的銷(xiāo)售。目前中鼎高科的產(chǎn)品主要應(yīng)用領(lǐng)域?yàn)橹悄苁謾C(jī)、平板電腦等消費(fèi)類(lèi)電子行業(yè)。2013年和2014年，中鼎高科的產(chǎn)能利率分別為97.65%和98%。

值得一提的是，截至2014年12月31日，中鼎高科總資產(chǎn)為1.06億元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為1.02億元，占總資產(chǎn)的比例為96.15%；凈資產(chǎn)為0.72億元。根據(jù)評(píng)估，中鼎高科100%股權(quán)的評(píng)估值為4.13億元，增值率高達(dá)472.02%。此外，2013年和2014年，中鼎高科分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入7950.54萬(wàn)元和1.03億元，凈利潤(rùn)2906.90萬(wàn)元和3485.1萬(wàn)元。

交易各方還約定了業(yè)績(jī)承諾：2015~2017年，中鼎高科將分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3700萬(wàn)元、4300萬(wàn)元、4900萬(wàn)元。

員工股權(quán)投資計(jì)劃參與其中

現(xiàn)金對(duì)價(jià)部分，當(dāng)升科技擬以15.60元/股的價(jià)格非公開(kāi)發(fā)行661.86萬(wàn)股，募集不超過(guò)1.03億元的配套資金，用于支付此次收購(gòu)當(dāng)中的現(xiàn)金對(duì)價(jià)。發(fā)行對(duì)象為大唐電信投資、重慶中新融拓投資中心（有限合伙）、深圳前海大宇資本管理有限公司、長(zhǎng)江養(yǎng)老·當(dāng)升科技·相伴成長(zhǎng)1號(hào)定向資產(chǎn)管理產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱(chēng)1號(hào)資管）等四名特定投資者。其中，1號(hào)資管為當(dāng)升科技委托長(zhǎng)江養(yǎng)老設(shè)立的當(dāng)升科技管理層及核心骨干股權(quán)投資計(jì)劃?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，此次配套融資的發(fā)行對(duì)象之一大唐電信投資，是上市公司大唐電信的控股子公司。大唐電信直接持有其39.6%的股權(quán)，并且還通過(guò)西安大唐電信有限公司間接持有其0.4%股權(quán)。這意味著，在此次收購(gòu)?fù)瓿珊?，大唐電信將間接持股當(dāng)升科技。